Как перевыставить транспортные услуги, если поставщик на ОСНО, а перевозчик на УСН?

Comments

• Добрый день!
  

  Цитата: Какой договор нужно прописывать при поступлении товаров и услуг между организацией поставщиком и перевозчиком

  Цитата: Обычный или с комиссионером (вознаграждение мы не берем). Нужен ли отчет комитента

  Варианта два:
  1) Договор перевозки (глава 40 ГК)
  2) Договор транспортной экспедиции (глава 41 ГК)
  
  И раз вознаграждения нет, то это договор перевозки.
  
  

  Цитата: (возмещение транспортных услуг на основании письма)

  Поясните пожалуйста что значит "на основании письма".
  
  

  Цитата: И как выставить документы покупателю, если нашей организации услуги поступили без НДС, а наша организация работает с НДС? (Покупатель утверждает, что документы должны быть без НДС).

  Покупателю выставляете документы на доставку на всю сумму с НДС.
  Вариант, когда документы будут без НДС возможен только при заключении договора транспортной экспедиции. И только в части стоимости перевозки.В этом случае вы раскрываете покупателю данные перевозчика и стоимость перевозки, и выставляете это без НДС, и отдельно показываете сумму вашего вознаграждения с НДС.
• Yurii_B, Транспортные услуги не входят в поставку товара, покупатель нас попросил самим найти перевозчика и о готовности возмести эти расходы официально в письме. Но, при этом, просит отчет о проведении работ (я как поняла отчет комитента), копию ТН и копию акта выполненных работ перевозчика. При этом настойчиво указывает на то, что перевыставленная сумма транспортных расходов, должна быть"зеркально" отражена,то есть без НДС, как у перевозчика в акте.
  Получается я выставляю счет-фактуру "Без НДС", раскрывая для них данные, но программа 1С мне ничего не прописывает в счет-фактуре: ни продавца (перевозчика), ни агента (нас). Вот я и ломаю голову, как это сделать в программе. 
  И вообще, должна ли быть эта счет-фактура от нас, если перевозчик без НДС. Будет ли достаточно отчета о выполненной работе, ТН (заверенный скан), акта выполненных работ от перевозчика (заверенный скан), то есть при раскрытых данных, как вы пишете.
  Заблуждение в том, что мы - плательщики НДС,вот и поэтому небольшое непонимание ситуации. С этим сталкиваюсь впервые, и немного теряюсь в предоставлении документов.
• Марианна Р, давайте по порядку.
  
  

  Цитата: Транспортные услуги не входят в поставку товара, покупатель нас попросил самим найти перевозчика и о готовности возмести эти расходы официально в письме. Но, при этом, просит отчет о проведении работ (я как поняла отчет комитента), копию ТН и копию акта выполненных работ перевозчика. При этом настойчиво указывает на то, что перевыставленная сумма транспортных расходов, должна быть"зеркально" отражена,то есть без НДС, как у перевозчика в акте.

  Письмо заказчика не может подменять собой посреднический договор. Считаю, что в данном случае отчет может быть составлен в произвольном виде, с приложением документов.  Без договора "перевыставлять" вы ничего не можете. У вас нет оснований.
  
  

  Цитата: И вообще, должна ли быть эта счет-фактура от нас, если перевозчик без НДС. Будет ли достаточно отчета о выполненной работе, ТН (заверенный скан), акта выполненных работ от перевозчика (заверенный скан), то есть при раскрытых данных, как вы пишете.

  Так как нет никакого договора о доставке между вами, то и реализации у вас нет. Оснований для выставления счета-фактуры нет. Если покупатель возместит транспортные расходы на основании акта, то на дату получения средств вы выпишете счет-фактуру в одном экземпляре, сверху накрутив на сумму возмещения НДС и отразив его в книге продаж. (письмо Минфина от 13.04.2016 № 03-07-09/21127
  ; пункт 18 Постановление Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 (ред. от 01.02.2018) "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость").
  Принять к расходам сумму, предъявленную вам перевозчиком тоже нельзя.
  
  Продавец доставляет товар покупателю силами сторонних перевозчиков: как оформлять счета-фактуры и применять вычет по НДС