Приход импортного товара. Создано 2 документа: поступление товара и ГТД по импорту. НДС повис на 19,05. Как включить его в себестоиомость? Помогите, пож-ста.
Comments
Добрый день. Поскольку речь идёт о работе в программе, переношу в соответствующий раздел ("Тонкости работы в 1С, Контур-Зарплате, ..."). Будьте, пожалуйста, внимательнее при выборе раздела для размещения вопроса.
Здравствуйте! Если вы ставите вопрос о включении НДС в стоимость, значит, у вас применяется спецрежим, видимо, УСН.
Некоторые пользователи пытаются включить такой НДС, уплаченный на Таможне, в себестоимость товаров документом "Списание НДС" . Некоторые "Операцией ручную" методично включают на листочке подсчитанную сумму (в доле) в каждую позицию товара. Можно подойти к вашему вопросу не совсем традиционно. Вопрос к вам. Вам, как УСН-щику, именно этот документ привлекателен ведь не столько для целей отражения пошлин и НДС, как таковых. Вероятно, вам интересно именно включение всех сумм пошлин, сборов и НДС в себестоимость товаров...🤨
Есть такое моё предложение. Подумайте.🤔 Этот вариант применяют в Бух.7.7 и УСН 7.7, т.к. в них нет документа "ГТД по импорту". В этих конфигурациях в стоимость товаров дополнительные расходы, включая налоги и сборы, можно включить док-том "Услуги сторонних организаций". В конфигурации Бух.8 есть документ "Поступление доп.расходов", которым можно отразить по каждому виду сборов , пошлин или НДС, включение таких сумм с распределением в расчетной доле пропорционально выбранной базе. При этом поставщик - Таможня (или таможенный брокер, Вид договора - с поставщиком). То есть, проводки будут как и в "ГТД по импорту" - Д41.01 К76.05. Но! Нужно посмотреть, как вы отражали уплату сумм на Таможню (с каким видом договора). Не исключено, что вид договора и вид операции в "Списании с р/сч" для такого варианта отражения придётся изменить. Чтобы все хоз.операции прошли по одному договору с видом "с поставщиком".
И последний вариант. Можно попробовать прямо в документе "ГТД по импорту" в табличной части проставить в колонке "Счет учета НДС (БУ)" проставить счет 41.01 сразу для включения в стоимость. Думаю, при УСН у вас это пройдет в конфигурации без проблем.😉